Lebensversicherung

Die Lebensversicherung ist eine Form der Versicherung. Der ursprüngliche Zweck der Lebensversicherung ist die Zahlung einer bestimmten Geldbetrag zu gewährleisten, wenn es ein Ereignis an den Versicherten bezogen werden: Tod oder Überleben. Es sollte jedoch zwischen der Versicherung im Todesfall als "Todesfallversicherung", die das Kapital oder Rente im Todesfall und im Falle der Lebensversicherung, die eine Pauschalsumme oder eine Rente, wenn zahlt zahlt unterscheiden Lebenslange Reife.

Was gemeinhin als "Lebensversicherung" in Frankreich ist ein Tod Versicherungsvertrag "gegen Versicherungs", das heißt, die Rückzahlung der während der Vertragsdauer zu zahlen im Falle von Lebens der Prämien versicherte der Laufzeit des Vertrages und gegebenenfalls eine verstärkte technische Interesse unter Vertrag. Dies ermöglicht es, eine quasi-Sparprodukt zu präsentieren, mit Steuervorteile von Versicherungen.

Lebensversicherung ermöglicht auch Mittel, um zu wachsen, während der Verfolgung einer langfristigen Ziel, den Ruhestand, eine Immobilien-Investment usw. Es bietet auch erhebliche Steuervorteile in Bezug auf hintereinander.

Einen Lebensversicherungsvertrag muss eine feste Lauf Abonnement, erneuerbare oder nicht auf der Grundlage der Verträge, die Verlängerung von Jahr zu Jahr.

Geschichte

Die Todesfallversicherung sind seit langem illegal: das Grand Sortieren der Marine betrachtet sie als "Verworfenen und gegen die Moral", wie sie den Tod des einen, auf den sie genommen wird wollen. In englischsprachigen Ländern, sie als eine Herausforderung, die auch behindert Verbreitung, weil sie verdächtig sind, existieren kann. In Frankreich ist ein Royal Life Insurance Company wurde im Jahre 1787 erstellt, aber es vergänglich ist; es war nicht bis 1818 eine Entscheidung des Staatsrates auf Versicherungs Tod dauerhaft genehmigen.
Die Geschichte der Versicherung für den Fall des Lebens äußert sich in Formen, wie Tontinengeschäfte und Renten. Diese werden üblicherweise durch ein Gesetz vom Ulpian aber Johan de Witt, der als erster, beurteilt die ihnen von den erwarteten Barwerte der zukünftigen zu zahlenden Beträge bewertet.

Beteiligten Akteure

  • Der Teilnehmer: in einem Einzelvertrag, die natürliche oder juristische Person, die das Lebensversicherungspolice von einer Lebensversicherungsgesellschaft erwirbt direkt auf bestimmte Risiken zu gewährleisten. Er hat das Recht, die Begünstigten der Rente oder Kapital im Todesfall des Versicherten wählen;
  • Versicherter: die Person auf dem das Risiko, sie müssen bereit sein, für die Versicherung im Falle des Todes sein, er ist die Vollendung des medizinischen Fragebogen falls vorhanden;
  • Der Begünstigte: wenn der Versicherungsnehmer lebt, ist in der Regel die Begünstigten im Todesfall die begünstigte ist einer, der vom Teilnehmer benannt worden ist. Es kann direkt, indirekt oder benannt werden, zu akzeptieren Begünstigten. Beachten Sie, dass in diesem Fall der Empfänger auch die Annahme unterzeichnen den Lebensversicherungsvertrag; kann der Teilnehmer die Begünstigtenklausel nicht mehr ändern, ohne ihre Zustimmung. Seit dem Erlass vom 22.02.2008 kann der Teilnehmer seinen Vertrag ohne Annahme durch die Annahme von Begünstigten zu erlösen. Darüber hinaus ist auch eine Klausel aus dem Vertrag gültig. Der Empfänger kann sowohl der Versicherte und auch die Teilnehmer sein,
  • Der Versicherer;
  • Der Makler, Vermittler zwischen dem Versicherer und dem Versicherungsnehmer, wenn der Vertrag nicht direkt verkauft.

Investitionen unterstützen

Wir unterscheiden zwei Arten von Verträgen Frankreich:

  • Verträge in Euro oder monosupports: sie werden nur in Euro-Fonds investiert;
  • die gebundenen Verträgen, die sowohl einen Fonds in Euro und in Rechnungseinheiten von Aktien der SICAV, FCP oder trackers sich hauptsächlich in Aktien oder Anleihen investiert, investiert haben.

Die in Euro bezahlt auf einem Vertrag, wie die auf den Fonds in Euro von MPT Vertrags platziert Beträge werden durch den Versicherer garantiert, können sie nicht fallen und werden jedes Jahr einer Leistung angepasst; Fachkurse und die Teilnahme an bénéfices.En Austausch für diese Sicherheit, werden die Gewinne in der Regel begrenzt.

Die Rechnungseinheiten an MPT Verträge verfügbar sind Finanzanlagen jeglicher Art. Es ist der Versicherer, die die Rechnungseinheiten für jede vorgeschlagene Vertrag bestimmt. Ihre Anzahl hängt von der Auftrags von einem bis mehreren hundert basiert. Die in den Rechnungseinheiten investierten Beträge werden nicht garantiert, und somit ein Risiko für den Teilnehmer. Die einzige Ausnahme strukturierte Produkte von denen einige über eine Kapitalgarantie zum Laufzeitende.

Es gibt einen neuen Medientyp innerhalb der Lebensversicherungsverträge in den letzten Jahren: SRI-Fonds, in der Lebensversicherungsverträge zugelassen. Sie schlagen vor, in Unternehmen, die die Kriterien der nachhaltigen Entwicklung gerecht zu investieren. Konto vorgeschlagene Einheiten werden dann auf der Grundlage der finanziellen Kriterien, sondern auch nicht-finanzielle verwaltet.

Managementmethoden

Der Teilnehmer kann zwischen den verschiedenen in den verlinkten Artikel vorgeschlagenen Managementmethoden wählen:

  • die Profilverwaltung: ermöglicht dem Teilnehmer, Finanzexperten, die Werte und die Verteilung der Vermögenswerte entsprechend dem Profil hat er, desto vorsichtiger dynamischer bestimmt zu wählen;
  • kostenlos Management: Die Teilnehmer selbst wählt die Mittel in die er investiert;
  • Management Horizont oder gesteuert: die Zuordnung zwischen Anlageklassen in einem Muster, je nach Alter des Versicherungsnehmers, sehr riskant auf den ersten, dann schneller und sicherer, wenn der Vertrag zu Ende durchgeführt.
  • der Vermögensverwaltungs: der Teilnehmer vollständig delegiert die Verwaltung ihres Vermögens zu einer professionellen Grundlage ihrer Anlegerprofil. Historisch für High-End-Verträgen vorbehalten neigt diese Management zur Demokratisierung, vor allem unter den Internet-Verträgen.

Kollektivverträge

Die meisten Aufträge auf dem Markt angeboten werden, so genannte Kollektiv: der Versicherte mit den Versicherer durch Assoziation versichert vertreten. Jede Änderung des Vertrages wird dann durch Verhandlungen zwischen dem Versicherer und dem Verein gemacht. Im Gegensatz dazu werden Einzelverträge direkt zwischen Versicherer und Versicherungsnehmer vorgenommen, und jede Änderung des Vertrages kann daher nur mit vorheriger Einwilligung des Teilnehmers durchgeführt werden.

Obwohl ein Einzelvertrag ist somit sicherer für den Teilnehmer, es erhöht auch das Risiko, dass der Versicherer verzichtet regelmäßig seinen Vertrag zu modernisieren

Frische

Die Gebühren sind in der Regel in einem Lebensversicherungsvertrag festgestellt werden oft als Prozentsatz des investierten Betrags ausgedrückt und können sein:

  • Aufwendungen für Zahlungs auch als Startgeld, nur einmal zum Zeitpunkt der Zahlung und als Prozentsatz der gezahlten Mitteln bezahlt bekannt;
  • Verwaltungsgebühren, jährlich über die Mengen berücksichtigt gezahlt;
  • Schiedsgerichtskosten, im Falle einer Änderung der Anlage in ein Multi-Media-Vertrages gezahlt;
  • Anmeldegebühren, die Belohnung der Akt der Verwaltungs Registrierung des Vertrages. Diese sind selten.

In Frankreich hat die Entstehung der Broker und Online-Banken die Entstehung von Verträgen auf Kosten oft mit der Beseitigung der Eintrittsgelder und 0,6% Managementgebühr von 1% pro Jahr nach den Verträgen reduziert begünstigt und auf verschiedenen Medien. Ebenso sind die Kosten des Schiedsverfahrens oft kostenlos für Internet-Verträgen.

Steuerliche Behandlung

In Frankreich war der steuerlichen Behandlung von Lebensversicherungen besonders vorteilhafte, aber dennoch in den letzten Jahren erhebliche Einschränkungen erlebt.

Die Erträge aus Lebensversicherungen werden nur auf Erlösung, vollständige oder teilweise besteuert. Sie sind im Verhältnis zu den Summen abgezogen berechnet: durch den Kauf von 10% des Auftragswertes, wird die Steuer nur in 10% der Zinsen seit der Eröffnung erzeugt auftreten.

Für offene oder Zahlungen seit 1998 Verträge gemacht wird, kann der Steuerzahler für die beiden Integration in die Einkommensteuer Gewinn oder für eine Standard-Abzug entscheiden.

Der Abzug ist unabhängig von der Wahl der Besteuerung für alle Steuerpflichtigen von Verträgen gewährt. Um Steuer zu vermeiden, ist es ratsam, einen jährlichen Rückzug, deren Interessen die Höhe der Ermäßigung nicht überschreiten darf. Aufgenommen zu dieser Sozialbeitrag Steuer jährlich auf einen Vertrag entweder in Euro oder in einer Rücknahme von fondsgebundenen Verträgen erhoben. Die Euro-Fonds in den verknüpften Produkte investiert werden auch jährlich seit Juli 2011 besteuert.

Unter den réinvestisement Einsparungen durch Schiedsverfahren, keine Besteuerung des Sparbetrag gepfiffen anzuwenden.

Für den Vorruhestand, Behinderung Kategorie 2 oder 3 Kündigung: Es Rücknahme Umstände sind von der Steuer zu befreien. Exonérateur Die Veranstaltung soll im Geschäftsjahr der Erlösung zu nehmen.

Einen Lebensversicherungsvertrag zwischen der Platte der Solidaritätssteuer auf Vermögen. Beachten Sie, dass im Gegensatz zu einer Steuer Umschlag wie die PEA, gibt es keine Zahlung oder Decken Beschränkung Abhebungen oder Zahlungen.

Wenn Leibrente, wird sie unterliegen der Einkommensteuer werden auf 70% der Menge im Falle der Einleitung vor dem Alter von 50, 50% der 50-59 Jahre, 40% 60-69 Jahren auf 30% bei 70 Jahren. Es wird auch die sozialversicherungspflichtig ist.

Die steuerliche Behandlung der Lebensversicherung ist für die Französisch im Ausland leben. In diesem Fall gibt es in den meisten Fällen eine Einigung zwischen Frankreich und dem betreffenden Doppelbesteuerung auf Zinsen zu vermeiden Landes. Es gibt auch eine kleinere Erbschaftssteuer für Nicht-Französisch Bewohner eröffnet eine Lebensversicherung Ausländer.

Nachfolgeregelung

Bei der Eröffnung einer Lebensversicherung kann der Versicherungsnehmer eine oder die Begünstigten zu benennen. Die Begünstigten können Familienmitglieder oder andere Personen sein Juristische Personen sind auch eine Möglichkeit,

Im Falle des Todes des Versicherten erhalten die Begünstigten die vollständige Kapital mit einer Grundsteuer, die auf abhängt:

  • die Vertragsbeginn
  • das Datum der Zahlung der Prämien
  • das Alter des Versicherungsnehmers

Diese verschiedenen Fälle sind in der folgenden Tabelle zusammengefasst:

Die Beträge werden in den Tod außerhalb nacheinander übertragen und ohne auf die im Rahmen des Zivilgesetzbuches vorbehalten. Die Lebensversicherung ist daher ein ideales Produkt, um unentgeltlich für die Nachfolge in den meisten Fällen übermitteln, a Heritage Partei für Personen, die nicht beanspruchten -life

In den meisten Fällen, die Suche nach der Begünstigte einer Lebensversicherungsvertrag ist kein Problem. In der Tat, 80% der Verträge ist es dem Teilnehmer, der sich das Kapital oder Rente wahrnimmt. Für die übrigen Verträge sind die Begünstigten über 80% Ehepartner oder Kinder des Versicherten, die vermeidet in fast allen Fällen, Empfänger einer Forschungsproblem.

Fälle, in denen der Versicherer kann einige Schwierigkeiten stoßen, um die Zahlungsempfänger zu identifizieren sind immer noch extrem selten. Dieser ist in der Regel atypischen Empfänger. Die Summe dieser herrenlosen Lebensversicherungen würde 700.000.000 € zu erreichen, nach einer Umfrage von der Französisch Federation of Versicherungen. Dies entspricht 0,06% der gesamten ausstehenden Lebensversicherung.

Parallel zu dieser Schätzung Kapital ruhend, betonen, dass deutlich pessimistischer in der Entscheidung 41 der Bericht Attali "Für die Freisetzung von Wachstums" im Januar 2008, die die Menge der nachrichtenlosen Vermögen zwischen 10 und 30 Mrd. schätzt, Euro.

Seit März 2009 können die Versicherer die INSEE-Datei auf den Einzelnen zu konsultieren, um ihre Forschung zu erleichtern, und informieren sich der mögliche Tod des Versicherten.

Im Gegenzug, Menschen, die sie denken, sind Nutznießer einer Lebensversicherungsvertrag können vom 1. Mai 2006, dem AGIRA gehen. Diese Organisation, um Anwendungen zu zentralisieren, hat 4301 Lebensversicherungsverträgen in Höhe von 334.000.000 € festgestellt. Die Verwendung von AGIRA kostenlos.

Die Menge an nicht beanspruchten Lebensversicherungsverträge hat sich allmählich Auswirkungen auf die Pensionsreservefonds.

  • Das Gesetz vom 17. Dezember 2007 verabschiedete auf Initiative von Abgeordneten Yves Censi und Jean-Michel Fourgous, dessen Berichterstatter war Eric Strauman.
  • Das Gesetz vom 15. Dezember 2005 zur Gründung der Agira.

Lebensversicherungsmarkt in Frankreich

In Frankreich, dem Lebensversicherungsmarkt stellt 40% der Einsparungen.

Life Insurance Groups

Die ersten Lebensversicherungsgruppen in Frankreich, sind:

  • CNP Assurances 18,7 Milliarden Euro im Jahr 2013 Prämien
  • Credit Agricole: 17900000000
  • Mutual Credit: 10900000000
  • BNP Paribas Cardif: 9900000000
  • Generali France: 10500000000
  • Mutual Credit: 10900000000
  • AXA France Versicherung: 9300000000

Das Gebiet ist auch durch eine Reihe von lokalen Akteuren und internationalen Rahmenvereinbarungen abgedeckt. Bezahlte entweder durch Gebühren oder durch Erstattungen von den Lebensversicherungsgruppen, sie über das Gebiet verteilt sind. Die Bedingungen für die Vergütung ist auf ihrem Engagement Letter. Im Gegensatz zu Lebensversicherungsgruppen bieten sie Aufträge von mehreren Unternehmen und gründen ihre Analyse objektiver als kommerzielle Weise. Sie ergänzen das Vertriebssystem der Lebensversicherer, die ihre eigenen Büros und Außendienst, Agenten oder Agenten-Allgemeinen.

Contracts

Es gibt mehr als 450 Lebensversicherungsverträge in Frankreich. Eine Volkszählung von einer unabhängigen Organisation durchgeführt zählt 473 kann wie folgt unterteilt werden:

40 Internet-Verträge

  • Von diesen 40 Verträgen, 14 haben einen Fonds in Euro mit einer Leistung überlegen zu 14% im Zeitraum 2006-2008.
  • Von den 14 Verträgen, 12 haben keine Abgaben auf Zahlung.
  • Von diesen 12 Verträgen, 6 hatte eine Leistung im Jahr 2008 von mindestens 4,5%.

433 traditionelle Verträge

  • Von den 433 Verträgen, 148 haben einen Fonds in Euro mit einer Performance an 13% im Zeitraum 2006-2008.
  • Von diesen 148 Verträge, 36 hatten eine Leistung im Jahr 2008 von mindestens 4,5%.

Leistungsverträge

Die Leistung einer Lebensversicherung die Ansichten von ihren Trägern.

  • Die Erfüllung von Verträgen oder monosupports Euro-Fonds verbunden sind Produkte, deren Motor die Inflation, sind weitgehend auf den Ertrag von Staatsanleihen sitzen. Mit niedrigeren Zinsen, Renditen von Euro-Fonds hat sich weiter verschlechtert, unter der 3,5% fallen im Jahr 2010, wie durch den historischen Zeitraum 2000-2010 belegt. Gemäß der FFSA, die durchschnittliche Rendite auf das Euro-Fonds betrug 3,4% im Jahr 2010.
  • Die Leistung der fondsgebundenen Verträgen kombinieren die Leistung der Fonds in Euro und die der Medien in Rechnungseinheiten im Rahmen eines freien Verwaltung, deren Basiswert Aktien- und Rentenmärkten; Managementprofile als Teil einer profilierten oder kontrolliert Management; Mandate im Rahmen eines Vermögensverwaltungs.

Allerdings ist die Expressionsrate der "gross" versteckten Verwaltungsgebühren, die den Ertrag verringern. Es ist wichtig, um die Nettorate kennen.

Schweiz: dritte Säule

In der Schweiz umfasst das Drei-Säulen-System der Lebensversicherung wie in Frankreich, indem Sie ihm die Rolle des dritten Pfeiler dieses Systems zu verstehen. Es ist auch unter diesem Namen, die diese Form der Lebensversicherung, freiwillige und défiscalisable zu einem gewissen Grad ist bekannt.

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